柳州鋼鐵股份有限公司

2012年年度報(bào)告摘要

　　一、 重要提示

　　1.1 本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于上海證券交易所網(wǎng)站等中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上的年度報(bào)告全文。

　　1.2 公司簡(jiǎn)介

　　股票簡(jiǎn)稱

　　柳鋼股份

　　股票代碼

　　601003

　　股票上市交易所

　　上海證券交易所

　　聯(lián)系人和聯(lián)系方式

　　董事會(huì)秘書(shū)

　　證券事務(wù)代表

　　姓名

　　班俊超

　　黃勝松

　　電話

　�。�0772）2595971

　�。�0772）2595971

　　傳真

　�。�0772）2595998

　�。�0772）2595998

　　電子信箱

　　liscl@163.com

　　liscl@163.com

　　二、 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和股東變化

　　2.1 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

　　單位：元 幣種：人民幣

　　2012年(末)

　　2011年(末)

　　本年(末)比上年(末)增減（%）

　　2010年(末)

　　總資產(chǎn)

　　22,539,733,204.25

　　19,164,985,031.38

　　17.61

　　18,521,793,846.79

　　歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

　　5,396,260,863.49

　　5,268,769,282.87

　　2.42

　　5,289,708,187.03

　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　-1,831,943,391.47

　　812,888,163.44

　　-325.36

　　560,198,623.89

　　營(yíng)業(yè)收入

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　37,115,007,050.70

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)

　　122,587,903.41

　　362,261,196.67

　　-66.16

　　631,161,173.09

　　歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)

　　53,745,575.59

　　351,213,197.15

　　-84.70

　　623,540,534.54

　　加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）

　　2.30

　　6.82

　　減少4.52個(gè)百分點(diǎn)

　　12.26

　　基本每股收益（元／股）

　　0.0478

　　0.1414

　　-66.20

　　0.2463

　　稀釋每股收益（元／股）

　　0.0478

　　0.1414

　　-66.20

　　0.2463

　　2.2 前10名股東持股情況表

　　單位：股

　　報(bào)告期股東總數(shù)

　　95,113

　　年度報(bào)告披露日前第5個(gè)交易日末股東總數(shù)

　　92,275

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質(zhì)

　　持股比例(%)

　　持股總數(shù)

　　持有有限售條件股份數(shù)量

　　質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量

　　廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司

　　國(guó)有法人

　　82.51

　　2,114,433,135

　　0

　　全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)轉(zhuǎn)持二戶

　　未知

　　1.50

　　38,320,065

　　0

　　中國(guó)建設(shè)銀行－上投摩根中國(guó)優(yōu)勢(shì)(375010,基金吧)證券投資基金

　　未知

　　0.42

　　10,774,300

　　0

　　柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司

　　國(guó)有法人

　　0.16

　　4,000,000

　　0

　　鄭彩苓

　　境內(nèi)自然人

　　0.09

　　2,375,360

　　0

　　鄭玉貴

　　境內(nèi)自然人

　　0.07

　　1,672,990

　　0

　　解冬昕

　　境內(nèi)自然人

　　0.06

　　1,646,100

　　0

　　林春英

　　境內(nèi)自然人

　　0.05

　　1,171,322

　　0

　　中國(guó)工商銀行股份有限公司－匯添富上證綜合指數(shù)證券投資基金

　　未知

　　0.05

　　1,165,432

　　0

　　閻景迪

　　境外自然人

　　0.04

　　1,047,824

　　0

　　上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明

　　廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司、柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司兩家股東為公司發(fā)起股東之一。

　　三、 管理層討論與分析

　　2012年，受到歐債危機(jī)加劇、美日等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)低迷、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)調(diào)控等國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策的影響，加上鋼鐵行業(yè)自身存在的產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩、同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，全年鋼材市場(chǎng)需求疲弱、原料成本居高不下、利潤(rùn)空間不斷壓縮。尤其在第三季度，鋼材價(jià)格跌至2008年金融危機(jī)以來(lái)的歷史"冰點(diǎn)"，在6月份比2011年末每噸降低1000元的基礎(chǔ)上，第三季度每噸又再降低約1000元，鋼鐵行業(yè)由微利陷入全面虧損。

　　在此情況下，公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不可避免地受到嚴(yán)重影響，并在第三季度出現(xiàn)全季虧損。公司在內(nèi)部生產(chǎn)上也遇到極大挑戰(zhàn)：受港口裝車能力不足等因素影響，原燃料供應(yīng)偏緊，尤其在第四季度產(chǎn)量大幅增加后供應(yīng)最為緊張；冶煉系統(tǒng)生產(chǎn)模式頻繁切換，也給生產(chǎn)組織及平衡工作帶來(lái)很大難度。

　　在異常嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)面前，柳鋼積極制訂有效措施，科學(xué)靈活組織生產(chǎn)。進(jìn)一步優(yōu)化物資采購(gòu)、品種結(jié)構(gòu)、設(shè)備運(yùn)行、產(chǎn)品銷售，加強(qiáng)精細(xì)管理，全方位降本降耗增效，最大限度減少危機(jī)造成的不利影響，整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定、高效、低成本運(yùn)行。同時(shí)， 2012年，也是公司的技改投入是有史以來(lái)投入量最大、完成最好的一年。2012年，在全行業(yè)深陷虧損逆境之際，柳鋼依然以強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭保有盈利。截至2012年12月31日，完成鐵產(chǎn)量920.22萬(wàn)噸，鋼產(chǎn)量950.13萬(wàn)噸，材產(chǎn)量522.91萬(wàn)噸，營(yíng)業(yè)收入372.76億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.23億元，基本實(shí)現(xiàn)了董事會(huì)提出的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

　　(一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

　　1、 利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動(dòng)分析表

　　單位：元 幣種:人民幣

　　科目

　　本期數(shù)

　　上年同期數(shù)

　　變動(dòng)比例（%）

　　營(yíng)業(yè)收入

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　營(yíng)業(yè)成本

　　35,542,056,107.04

　　40,219,477,226.10

　　-11.63

　　銷售費(fèi)用

　　18,709,256.50

　　37,577,316.70

　　-50.21

　　管理費(fèi)用

　　906,424,942.71

　　924,035,346.93

　　-1.91

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　695,008,220.89

　　689,218,742.64

　　0.84

　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　-1,831,943,391.47

　　812,888,163.44

　　-325.36

　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　-1,028,566,860.45

　　-972,169,536.05

　　5.80

　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

　　1,911,126,365.11

　　1,164,231,879.68

　　64.15

　　研發(fā)支出

　　85,046,580.94

　　40,572,278.21

　　109.62

　　2、 收入

　　(1) 驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)收入變化的因素分析

　　單位：元

　　項(xiàng) 目

　　本期發(fā)生額

　　上期發(fā)生額

　　變動(dòng)比例

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

　　35,636,910,707.72

　　40,789,411,460.18

　　-12.63

　　其他業(yè)務(wù)收入

　　1,639,450,876.51

　　1,601,585,576.54

　　2.36

　　合計(jì)

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　本年度公司實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入356.37億元，比上年減少12.63%，主要是受鋼材市場(chǎng)價(jià)格低迷影響，鋼材銷售價(jià)格比上年大幅下跌，銷售收入減少。

　　(2) 以實(shí)物銷售為主的公司產(chǎn)品收入影響因素分析

　　產(chǎn)品名稱

　　項(xiàng)目

　　單位

　　2012年

　　2011年

　　同比增減（%）

　　1、中型材

　　銷售量

　　噸

　　361,581.18

　　607,775.21

　　-40.51

　　庫(kù)存量

　　噸

　　7,212.61

　　12,574.20

　　-42.64

　　2、中板材

　　銷售量

　　噸

　　1,101,753.33

　　1,381,656.58

　　-20.26

　　庫(kù)存量

　　噸

　　2,922.69

　　14,601.34

　　-79.98

　　3、小型材

　　銷售量

　　噸

　　3,718,872.30

　　3,771,163.30

　　-1.39

　　庫(kù)存量

　　噸

　　24,662.77

　　18,381.46

　　34.17

　　4、出口材

　　銷售量

　　噸

　　57,475.69

　　154,516.18

　　-62.8

　　庫(kù)存量

　　噸

　　5、鋼坯

　　銷售量

　　噸

　　4,464,550.19

　　3,476,719.94

　　28.41

　　庫(kù)存量

　　噸

　　86,211.81

　　344,499.20

　　-74.97

　　2012年，受到歐債危機(jī)加劇、美日等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)低迷、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)調(diào)控等國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策的影響，加上鋼鐵行業(yè)自身產(chǎn)能過(guò)剩、同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，使得全年鋼材市場(chǎng)需求疲軟。

　　(3) 主要銷售客戶的情況

　　公司前五名客戶銷售情況：

　　單位：元

　　客戶名稱

　　營(yíng)業(yè)收入總額

　　占公司全部營(yíng)業(yè)收入的比例%

　　單位一

　　15,579,356,963.15

　　41.79

　　單位二

　　2,412,253,986.57

　　6.47

　　單位三

　　1,315,663,313.77

　　3.53

　　單位四

　　1,007,892,631.09

　　2.71

　　單位五

　　765,840,696.98

　　2.05

　　合 計(jì)

　　21,081,007,591.56

　　56.55

　　3、 成本

　　(1) 成本分析表

　　單位:元

　　分行業(yè)情況

　　分行業(yè)

　　成本構(gòu)成項(xiàng)目

　　本期金額

　　本期占總成本比例(%)

　　上年同期金額

　　上年同期占總成本比例(%)

　　本期金額較上年同期變動(dòng)比例(%)

　　冶金行業(yè)

　　原材料

　　23,764,300,285.93

　　69.74

　　28,135,067,412.85

　　72.20

　　-15.53

　　輔助材料

　　1,445,807,984.17

　　4.24

　　1,480,584,527.43

　　3.80

　　-2.35

　　燃料及動(dòng)力

　　7,061,384,386.19

　　20.72

　　7,089,654,110.40

　　18.19

　　-0.40

　　工資

　　516,484,578.78

　　1.52

　　586,086,612.60

　　1.50

　　-11.88

　　折舊

　　508,749,957.27

　　1.49

　　946,256,149.95

　　2.44

　　-46.24

　　其他

　　778,877,982.98

　　2.29

　　728,667,593.78

　　1.87

　　6.89

　　合計(jì)

　　34,075,605,175.32

　　100.00

　　38,966,316,407.01

　　100.00

　　-12.55

　　分產(chǎn)品情況

　　分產(chǎn)品

　　成本構(gòu)成項(xiàng)目

　　本期金額

　　本期占總成本比例(%)

　　上年同期金額

　　上年同期占總成本比例(%)

　　本期金額較上年同期變動(dòng)比例(%)

　　中板材

　　原材料

　　2,713,175,815.47

　　65.41

　　4,384,400,526.72

　　68.78

　　-38.12

　　輔助材料

　　182,612,708.10

　　4.40

　　259,387,158.17

　　4.07

　　-29.60

　　燃料及動(dòng)力

　　954,685,223.30

　　23.02

　　1,279,501,345.97

　　20.07

　　-25.39

　　工資

　　92,590,269.41

　　2.23

　　124,522,994.60

　　1.95

　　-25.64

　　折舊

　　75,380,097.31

　　1.82

　　175,554,748.42

　　2.75

　　-57.06

　　其他

　　129,475,731.11

　　3.12

　　151,517,275.67

　　2.38

　　-14.55

　　小計(jì)

　　4,147,919,844.70

　　100.00

　　6,374,884,049.55

　　100.00

　　-34.93

　　中型材

　　原材料

　　830,551,518.76

　　64.47

　　1,686,129,937.88

　　68.36

　　-50.74

　　輔助材料

　　56,025,448.97

　　4.35

　　106,767,870.26

　　4.33

　　-47.53

　　燃料及動(dòng)力

　　278,937,445.43

　　21.65

　　470,387,619.91

　　19.07

　　-40.70

　　工資

　　34,525,881.83

　　2.68

　　52,578,632.98

　　2.13

　　-34.33

　　折舊

　　32,949,126.36

　　2.56

　　86,814,610.28

　　3.52

　　-62.05

　　其他

　　55,280,468.17

　　4.29

　　64,010,884.59

　　2.60

　　-13.64

　　小計(jì)

　　1,288,269,889.52

　　100.00

　　2,466,689,555.90

　　100.00

　　-47.77

　　小型材

　　原材料

　　8,277,681,587.23

　　66.65

　　10,276,621,724.66

　　69.71

　　-19.45

　　輔助材料

　　547,718,332.29

　　4.41

　　601,067,267.17

　　4.08

　　-8.88

　　燃料及動(dòng)力

　　2,840,504,044.88

　　22.87

　　2,910,613,782.44

　　19.74

　　-2.41

　　工資

　　213,690,872.27

　　1.72

　　243,394,301.33

　　1.65

　　-12.20

　　折舊

　　203,712,652.10

　　1.64

　　387,648,935.33

　　2.63

　　-47.45

　　其他

　　336,195,013.46

　　2.71

　　323,657,413.58

　　2.20

　　3.87

　　小計(jì)

　　12,419,502,502.23

　　100.00

　　14,743,003,424.51

　　100.00

　　-15.76

　　鋼坯

　　原材料

　　10,170,622,508.41

　　70.95

　　9,705,046,992.18

　　73.58

　　4.80

　　輔助材料

　　622,536,878.91

　　4.34

　　481,560,478.75

　　3.65

　　29.27

　　燃料及動(dòng)力

　　2,927,985,953.08

　　20.43

　　2,374,252,046.34

　　18.00

　　23.32

　　工資

　　167,643,859.75

　　1.17

　　156,730,534.85

　　1.19

　　6.96

　　折舊

　　196,708,081.50

　　1.37

　　295,382,126.02

　　2.24

　　-33.41

　　其他

　　248,434,905.69

　　1.73

　　177,623,687.63

　　1.35

　　39.87

　　小計(jì)

　　14,333,932,187.34

　　100.00

　　13,190,595,865.77

　　100.00

　　8.67

　　焦化副產(chǎn)品

　　原材料

　　1,772,268,856.06

　　93.97

　　2,082,868,231.41

　　95.06

　　-14.91

　　輔助材料

　　36,914,615.90

　　1.96

　　31,801,753.08

　　1.45

　　16.08

　　燃料及動(dòng)力

　　59,271,719.50

　　3.14

　　54,899,315.74

　　2.51

　　7.96

　　工資

　　8,033,695.52

　　0.43

　　8,860,148.84

　　0.40

　　-9.33

　　折舊

　　0.00

　　855,729.90

　　0.04

　　-100.00

　　其他

　　9,491,864.55

　　0.50

　　11,858,332.31

　　0.54

　　-19.96

　　小計(jì)

　　1,885,980,751.53

　　100.00

　　2,191,143,511.28

　　100.00

　　-13.93

　　(2) 主要供應(yīng)商情況

　　公司向前五名供應(yīng)商采購(gòu)情況:

　　單位：元

　　供應(yīng)商名稱

　　采購(gòu)金額

　　總采購(gòu)總額的比例%

　　單位一

　　1,953,010,900.00

　　6.62

　　單位二

　　1,932,896,500.00

　　6.56

　　單位三

　　1,107,461,200.00

　　3.76

　　單位四

　　768,983,600.00

　　2.61

　　單位五

　　766,145,700.00

　　2.60

　　合計(jì)

　　6,528,497,900.00

　　22.15

　　4、 費(fèi)用

　　單位：元

　　項(xiàng)目

　　2012年

　　2011年

　　變動(dòng)比例%

　　銷售費(fèi)用

　　18,709,256.50

　　37,577,316.70

　　-50.21

　　管理費(fèi)用

　　906,424,942.71

　　924,035,346.93

　　-1.91

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　695,008,220.89

　　689,218,742.64

　　0.84

　　所得稅費(fèi)用

　　3,142,575.59

　　40,529,500.86

　　-92.25

　　1）銷售費(fèi)用：本年度發(fā)生額為1871萬(wàn)元，比上年減少1887萬(wàn)元，降低50.21%，主要是本年鋼材出口量減少，海運(yùn)費(fèi)減少。

　　2）所得稅費(fèi)用：本年度發(fā)生額為314萬(wàn)元，比上年減少3739萬(wàn)元，降低92.25%，主要是本年利潤(rùn)總額減少，當(dāng)期所得稅費(fèi)用減少。

　　5、 研發(fā)支出

　　(1) 研發(fā)支出情況表

　　單位：元

　　本期費(fèi)用化研發(fā)支出

　　85,046,580.94

　　研發(fā)支出合計(jì)

　　85,046,580.94

　　研發(fā)支出總額占凈資產(chǎn)比例（%）

　　1.58

　　研發(fā)支出總額占營(yíng)業(yè)收入比例（%）

　　0.23

　　6、 現(xiàn)金流

　　（1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：本年度為-18.32億元，比上年度減少26.45億元，主要是公司年末應(yīng)收票據(jù)增加，現(xiàn)金流入量減少及應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓購(gòu)買設(shè)備。

　　（2）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：本年度為-10.29億元，比上年度減少0.56億元，主要是公司本年度高爐大修及燒結(jié)機(jī)技術(shù)改造支出較大。

　�。�3）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：本年度為19.11億元，比上年度增加7.47億元，主要是公司增加短期借款以補(bǔ)充流動(dòng)資金不足。

　　7、 其它

　　(1) 發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)展說(shuō)明

　　2012年公司堅(jiān)持推進(jìn)優(yōu)質(zhì)增效工作、深化再次創(chuàng)業(yè)“36”字方針（優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化操作水平、優(yōu)化各項(xiàng)指標(biāo)、提高產(chǎn)品質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理、降本降耗增效），做好優(yōu)化采購(gòu)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過(guò)程控制的工作。全年，公司鐵、鋼、材產(chǎn)量分別完成920.22萬(wàn)噸、950.13萬(wàn)噸、522.91萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入372.76億元，凈利潤(rùn)1.23億元，基本實(shí)現(xiàn)董事會(huì)提出的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

　　(二) 行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營(yíng)情況分析

　　1、 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

　　分行業(yè)

　　營(yíng)業(yè)收入

　　營(yíng)業(yè)成本

　　毛利率（％）

　　營(yíng)業(yè)收入比上年增減(%)

　　營(yíng)業(yè)成本比上年增減(%)

　　毛利率比上年增減（%）

　　冶金行業(yè)

　　35,636,910,707.72

　　34,171,600,362.04

　　4.11

　　-12.63

　　-12.30

　　減少0.36個(gè)百分點(diǎn)

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

　　分產(chǎn)品

　　營(yíng)業(yè)收入

　　營(yíng)業(yè)成本

　　毛利率（％）

　　營(yíng)業(yè)收入比上年增減(%)

　　營(yíng)業(yè)成本比上年增減(%)

　　毛利率比上年增減（%）

　　中板材

　　3,953,210,036.25

　　4,160,499,173.20

　　-5.24

　　-39.85

　　-34.74

　　減少8.24個(gè)百分點(diǎn)

　　小型材

　　13,056,588,043.05

　　12,456,326,756.82

　　4.60

　　-18.96

　　-15.51

　　減少3.90個(gè)百分點(diǎn)

　　鋼坯

　　15,594,378,680.87

　　14,375,806,954.32

　　7.81

　　13.47

　　9.02

　　增加3.76個(gè)百分點(diǎn)

　　中型材

　　1,255,690,004.44

　　1,292,111,128.67

　　-2.90

　　-51.40

　　-47.62

　　減少7.4個(gè)百分點(diǎn)

　　生鐵

　　896,833.00

　　875,597.49

　　2.37

　　-77.28

　　-76.88

　　減少1.68個(gè)百分點(diǎn)

　　化產(chǎn)品

　　726,574,990.91

　　619,584,473.15

　　14.73

　　4.23

　　-3.81

　　增加7.13個(gè)百分點(diǎn)

　　焦?fàn)t煤氣

　　1,049,572,119.20

　　1,266,396,278.39

　　-20.66

　　0.69

　　-15.79

　　增加23.61個(gè)百分點(diǎn)

　　本公司現(xiàn)主要從事焦化、燒結(jié)、鐵、鋼冶煉及鋼板、型材等鋼壓延加工業(yè)務(wù)，可根據(jù)市場(chǎng)的需要，生產(chǎn)多品種的焦化系列、連鑄方坯、板坯，以及碳素結(jié)構(gòu)鋼板、低合金高強(qiáng)度鋼板、船用鋼板、鍋爐用鋼板、壓力容器用鋼板、汽車大梁鋼板、橋梁鋼板、耐候鋼板、中型及特輕型角鋼、槽鋼、工字鋼、輕軌、球扁鋼、普通碳素結(jié)構(gòu)圓鋼（螺紋鋼）、優(yōu)質(zhì)碳素結(jié)構(gòu)圓鋼（螺紋鋼）、冷鐓鋼、錨鏈鋼、彈簧鋼等五大鋼種四大系列一百多種規(guī)格的鋼壓延加工產(chǎn)品。本公司是國(guó)家（原冶金部）專用板（含船板）定點(diǎn)生產(chǎn)廠之一，是廣西最大的鋼壓延類加工企業(yè)。

　　2012年，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)低迷，鋼鐵行業(yè)持續(xù)萎靡，公司積極優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，按照效益最大化的原則來(lái)進(jìn)行排產(chǎn)，不斷加強(qiáng)品種鋼銷售力度。同時(shí)，根據(jù)市場(chǎng)變化大、產(chǎn)能過(guò)剩的特點(diǎn)，堅(jiān)持“隨行就市”的銷售，積極做好各時(shí)段的鋼材市場(chǎng)走勢(shì)判斷，指導(dǎo)好銷售策略調(diào)整。以效益優(yōu)先為鋼材發(fā)貨導(dǎo)向，大力推廣柳鋼品種鋼的銷售。公司這幾年一直致力于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，同時(shí)，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，并且已經(jīng)做出了成效。

　　2、 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　地區(qū)

　　營(yíng)業(yè)收入

　　營(yíng)業(yè)收入比上年增減（％）

　　廣西地區(qū)

　　28,253,718,473.73

　　-2.84

　　廣東地區(qū)

　　3,850,073,220.54

　　-29.25

　　湖南、湖北地區(qū)

　　32,662,082.68

　　-52.92

　　云南、貴州、四川地區(qū)

　　842,384,781.11

　　-47.60

　　華東及其他地區(qū)

　　2,430,781,908.44

　　-37.93

　　出口國(guó)外

　　227,290,241.22

　　-66.37

　　合 計(jì)

　　35,636,910,707.72

　　-12.63

　　分析2012年鋼材產(chǎn)品銷售情況，由于市場(chǎng)原因所致，公司銷售量較上年出現(xiàn)較大降幅，各銷售市場(chǎng)銷售量較上一年均有明顯的萎縮，同時(shí)，今年受困于世界性的需求萎縮，出口業(yè)務(wù)也出現(xiàn)明顯萎縮。相比之下，廣西區(qū)域的市場(chǎng)價(jià)格仍然要高于國(guó)內(nèi)大部分地區(qū)，公司也適時(shí)提高了區(qū)內(nèi)銷售比例，取得了一定效果。

　　(三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析

　　1、 資產(chǎn)負(fù)債情況分析表

　　單位:元

　　項(xiàng)目名稱

　　本期期末數(shù)

　　本期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）

　　上期期末數(shù)

　　上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）

　　本期期末金額較上期期末變動(dòng)比例（%）

　　流動(dòng)資產(chǎn)

　　12,431,911,031.71

　　55.16

　　10,712,919,119.16

　　55.90

　　16.05

　　其中：貨幣資金

　　843,506,297.41

　　3.74

　　1,756,418,695.44

　　9.16

　　-51.98

　　應(yīng)收票據(jù)

　　3,847,745,094.80

　　17.07

　　1,125,391,582.52

　　5.87

　　241.90

　　應(yīng)收款項(xiàng)

　　1,241,130,172.68

　　5.51

　　1,786,300,084.69

　　9.32

　　-30.52

　　存貨

　　6,319,529,466.82

　　28.04

　　6,043,134,216.51

　　31.53

　　4.57

　　非流動(dòng)資產(chǎn)：

　　10,107,822,172.54

　　44.84

　　8,452,065,912.22

　　44.10

　　19.59

　　其中：固定資產(chǎn)

　　9,684,830,412.51

　　42.97

　　7,921,790,279.73

　　41.33

　　22.26

　　在建工程

　　392,809,350.72

　　1.74

　　485,653,877.23

　　2.53

　　-19.12

　　資產(chǎn)總計(jì)

　　22,539,733,204.25

　　100.00

　　19,164,985,031.38

　　100.00

　　17.61

　　流動(dòng)負(fù)債：

　　14,405,496,167.77

　　63.91

　　9,909,874,196.29

　　51.71

　　45.37

　　其中：短期借款

　　9,626,241,424.21

　　42.71

　　5,523,960,162.65

　　28.82

　　74.26

　　應(yīng)付票據(jù)

　　1,035,521,510.00

　　4.59

　　360,000,000.00

　　1.88

　　187.64

　　應(yīng)付款項(xiàng)

　　2,377,248,233.56

　　10.55

　　2,631,914,033.64

　　13.73

　　-9.68

　　一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

　　1,366,485,000.00

　　6.06

　　1,394,000,000.00

　　7.27

　　-1.97

　　非流動(dòng)負(fù)債：

　　2,737,976,172.99

　　12.15

　　3,986,341,552.22

　　20.80

　　-31.32

　　其中：長(zhǎng)期借款

　　696,488,225.56

　　3.09

　　1,960,581,397.48

　　10.23

　　-64.48

　　應(yīng)付債券

　　1,972,401,865.38

　　8.75

　　1,968,947,362.62

　　10.27

　　0.18

　　負(fù)債合計(jì)

　　17,143,472,340.76

　　76.06

　　13,896,215,748.51

　　72.51

　　23.37

　　股東權(quán)益合計(jì)

　　5,396,260,863.49

　　23.94

　　5,268,769,282.87

　　27.49

　　2.42

　　負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì)

　　22,539,733,204.25

　　100.00

　　19,164,985,031.38

　　100.00

　　17.61

　　貨幣資金：本年末余額為 8.44億元，比年初減少9.13億元，屬正常經(jīng)營(yíng)波動(dòng)，公司期末資金保有量充足。

　　應(yīng)收票據(jù)：期末余額為38.48億元，比期初增加27.22億元，主要是公司本年度嚴(yán)格控制票據(jù)貼現(xiàn)，庫(kù)存票據(jù)增加。

　　應(yīng)收款項(xiàng)：主要是公司加強(qiáng)預(yù)付款管理，原燃料、備件等預(yù)付貨款減少。

　　短期借款：期末余額為96.26億元，比期初增加41.02億元，主要是公司本年度技改投入較大，另外就是大量長(zhǎng)期借款到期后續(xù)借為短期借款。

　　應(yīng)付票據(jù)：期末余額為10.36億元，比期初增加6.76億元，主要是公司簽發(fā)小面額票據(jù)以支付零星采購(gòu)。

　　長(zhǎng)期借款：期末余額為 6.96億元，比期初減少12.64億元，主要是公司本期大量長(zhǎng)期借款到期后續(xù)借為短期借款。

　　(四)（四）董事會(huì)關(guān)于公司未來(lái)發(fā)展的討論與分析

　　1、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和發(fā)展趨勢(shì)

　　2012年是全國(guó)鋼鐵行業(yè)進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)最為艱難的一年，也是公司遇到困難最多、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難度最大的一年。產(chǎn)能過(guò)剩、供大于求、原燃料價(jià)格居高不下等種種不利因素使得全行業(yè)陷入虧損，柳鋼也深受各種因素影響一度被推到虧損懸崖邊緣，但是經(jīng)過(guò)公司全體員工的共同努力，特別是依靠實(shí)施優(yōu)質(zhì)增效的一系列有力措施，加大降成本工作力度，把握四季度鋼材市場(chǎng)稍有好轉(zhuǎn)的有利機(jī)遇，最終實(shí)現(xiàn)了全年鋼鐵主業(yè)保有盈利，員工收入沒(méi)有降低的好成績(jī)。2013年，柳鋼仍要按照年前策劃會(huì)的要求一項(xiàng)一項(xiàng)地落實(shí)好，把各項(xiàng)工作做好，盡快抓出成效。

　　2013年，全球經(jīng)濟(jì)整體形勢(shì)不容樂(lè)觀，對(duì)鋼材產(chǎn)品的出口會(huì)造成一定影響。國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)等行業(yè)的宏觀調(diào)控也將直接影響鋼鐵行業(yè)的發(fā)展。目前，鋼鐵產(chǎn)能過(guò)剩，嚴(yán)重供大于求。加之由于原料價(jià)格和鋼材價(jià)格漲跌不同步，導(dǎo)致鋼材成本與鋼材價(jià)格將長(zhǎng)期接近，甚至形成倒掛，因此產(chǎn)能過(guò)剩還會(huì)對(duì)鋼鐵行業(yè)帶來(lái)沖擊。因此，柳鋼要完成今年的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)，還將要面臨采購(gòu)、物流、銷售等多方面的困難。然而，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，今年柳鋼的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作存在五方面有利條件。第一，政治機(jī)遇。國(guó)家新一屆領(lǐng)導(dǎo)集體上任后將會(huì)致力于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，勢(shì)必給鋼鐵行業(yè)帶來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇。黨的十八大提出要繼續(xù)加快工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化建設(shè)，這也將進(jìn)一步拉動(dòng)鋼材需求。第二，區(qū)域機(jī)遇。近年來(lái)，廣西經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展迅速，城鎮(zhèn)化速度不斷加快，基礎(chǔ)建設(shè)繼續(xù)加強(qiáng)，這必將拉動(dòng)鋼材需求。第三，行業(yè)機(jī)遇。雖然主流鐵礦石價(jià)格依然處在高位，但是隨著國(guó)產(chǎn)鐵礦石產(chǎn)量增加，加之俄羅斯、烏克蘭等國(guó)家鐵礦石產(chǎn)能釋放，柳鋼對(duì)進(jìn)口鐵礦石的選擇余地也將相應(yīng)增加。第四，柳鋼機(jī)遇。隨著柳鋼去年大規(guī)模技改項(xiàng)目逐漸完成，為產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整提供有利條件，尤其是板材和建筑材的生產(chǎn)調(diào)整將更靈活，將更有利于應(yīng)對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)并按照效益最大化原則進(jìn)行生產(chǎn)。第五，經(jīng)歷去年的"鋼鐵危機(jī)"考驗(yàn)，柳鋼人感受到了深化優(yōu)質(zhì)增效的強(qiáng)大動(dòng)力，這將極大提振柳鋼人完成今年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)的信心，并將成為戰(zhàn)勝困難的希望所在。

　　2、 公司發(fā)展戰(zhàn)略

　　公司堅(jiān)持推進(jìn)優(yōu)質(zhì)增效工作、深化再次創(chuàng)業(yè)“36”字方針（優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化操作水平、優(yōu)化各項(xiàng)指標(biāo)、提高產(chǎn)品質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理、降本降耗增效），做好優(yōu)化采購(gòu)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過(guò)程控制的工作。

　　從對(duì)今年形勢(shì)的分析判斷，鋼鐵行業(yè)微利經(jīng)營(yíng)狀態(tài)仍將存在較長(zhǎng)一段時(shí)間，這是鋼鐵產(chǎn)業(yè)升級(jí)過(guò)程中必然和必須承受的。對(duì)柳鋼來(lái)說(shuō)，上有鐵礦石等原燃料價(jià)格變化大且偏高，以及產(chǎn)量增大后帶來(lái)的原燃料采購(gòu)難度大、物流運(yùn)力不足；下有供需矛盾造成鋼價(jià)低價(jià)位波動(dòng)頻繁，潛虧風(fēng)險(xiǎn)大；外有鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重供過(guò)于求的局面短期內(nèi)無(wú)法改變，鋼鐵行業(yè)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)依然激烈；內(nèi)有我們自身存在的管理粗放、創(chuàng)新乏力、品種競(jìng)爭(zhēng)力弱、部分員工觀念守舊等問(wèn)題，都嚴(yán)重制約柳鋼的發(fā)展。

　　形勢(shì)嚴(yán)峻且復(fù)雜多變，我們必須堅(jiān)持"兩點(diǎn)論"，即既要看到不利的一面，也要看到有利的一面，要善于運(yùn)用"底線思維"的方法，凡事從壞處準(zhǔn)備，努力爭(zhēng)取最好的結(jié)果，牢牢把握主動(dòng)權(quán)。因此我們既要認(rèn)清柳鋼現(xiàn)階段的發(fā)展機(jī)遇和有利條件，提振信心，又要做好充分的應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，為更好地做好今年工作打下良好基礎(chǔ)。

　　我們的機(jī)遇和有利條件：

　　一是黨的十八大召開(kāi)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議召開(kāi)，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)的措施有利于提振市場(chǎng)信心、推動(dòng)鋼價(jià)上漲。

　　二是自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出"廣西速度"要高于全國(guó)平均速度，將會(huì)進(jìn)一步提升廣西鋼材用量。

　　三是國(guó)家推進(jìn)城鎮(zhèn)化和去年集中審批上馬的一批項(xiàng)目在今年開(kāi)工建設(shè)，將會(huì)提升建筑材的需求。

　　四是柳鋼的區(qū)域優(yōu)勢(shì)明顯，面向價(jià)格較好的廣西市場(chǎng)，且銷售量達(dá)80%左右。

　　五是公司經(jīng)過(guò)去年大規(guī)模結(jié)構(gòu)調(diào)整，可以根據(jù)市場(chǎng)需要軋制效益好的鋼材品種，為今年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總量的提高和效益增長(zhǎng)創(chuàng)造了非常好的前提條件。

　　六是擇機(jī)采購(gòu)的低價(jià)原燃料已能滿足較長(zhǎng)時(shí)間生產(chǎn)所需，暫時(shí)停購(gòu)規(guī)避了目前瘋漲的礦石價(jià)格可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　七是通過(guò)去年大力開(kāi)展狠抓精細(xì)管理堵漏洞工作，各單位和廣大員工都真正認(rèn)識(shí)到了精細(xì)管理的重要性和緊迫性，制定和完善了各環(huán)節(jié)的管理制度并將在今年一一落實(shí)。

　　八是精心策劃的降成本應(yīng)對(duì)措施已經(jīng)出臺(tái)。各單位的分解指標(biāo)、措施也正在逐步落實(shí)。

　　九是職業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)逐步走上良性循環(huán)發(fā)展軌道，員工職業(yè)化素質(zhì)不斷提高，經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)決策準(zhǔn)、反應(yīng)快、措施對(duì)路，這是柳鋼實(shí)現(xiàn)全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)最關(guān)鍵的有利條件。

　　3、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

　　2013年，我們的目標(biāo)是：

　　--鐵產(chǎn)量：1065萬(wàn)噸

　　--鋼產(chǎn)量：1100萬(wàn)噸

　　--鋼材產(chǎn)量：671萬(wàn)噸

　　--主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：408.54億元

　　--營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：3.12億元

　　我們的總體思路是：深入貫徹落實(shí)黨的十八大精神，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)以優(yōu)質(zhì)增效工作為主線，認(rèn)真貫徹落實(shí)"36字"方針，進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新求變，全面提高員工素質(zhì)，優(yōu)化采購(gòu)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過(guò)程控制，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)建設(shè)"四個(gè)柳鋼"（強(qiáng)優(yōu)柳鋼、綠色柳鋼、文化柳鋼、幸福柳鋼）愿景目標(biāo)的加快實(shí)現(xiàn)。

　　4、 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)

　　2013年，就鋼鐵行業(yè)的總體情況來(lái)看，形勢(shì)會(huì)比去年好一些，但也應(yīng)該看到今年鋼鐵行業(yè)的困難依然很大。我們對(duì)今年鋼鐵行業(yè)形勢(shì)作出的基本判斷是：首先世界經(jīng)濟(jì)整體仍不景氣、不容樂(lè)觀。其中既存在歐債危機(jī)的繼續(xù)影響，也有美國(guó)"財(cái)政懸崖"問(wèn)題能否解決的影響，這些都會(huì)直接影響中國(guó)鋼材產(chǎn)品的出口。如果出口量減少了，對(duì)中國(guó)鋼鐵行業(yè)的影響將非常大。其次，國(guó)家宏觀調(diào)控仍會(huì)持續(xù)，特別對(duì)房地產(chǎn)等行業(yè)的調(diào)控將直接影響到鋼鐵行業(yè)的發(fā)展。這一點(diǎn)我們?cè)谌ツ暌呀?jīng)體會(huì)到了，特別是工業(yè)的萎靡不振，使鋼鐵產(chǎn)品銷售非常慘淡，我們的工業(yè)用材、板材銷售價(jià)格非常低。預(yù)計(jì)這樣的情況在今年還會(huì)存在。第三，中國(guó)鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩。這種狀況在近幾年內(nèi)都不可能改變。目前，鋼鐵行業(yè)已到了"10億產(chǎn)能7億量"的程度，即現(xiàn)在中國(guó)的鋼鐵產(chǎn)能已經(jīng)有10億噸，實(shí)際上已經(jīng)超過(guò)了10億噸，而產(chǎn)量也超過(guò)了7億噸，還有一部分的產(chǎn)能是放空的。那么在這7億噸的產(chǎn)量里，"九成消費(fèi)一成剩"，只有大概6億多噸的消費(fèi)，有10%的產(chǎn)量是剩出來(lái)的。"物以稀為貴"，市場(chǎng)上只要有過(guò)剩，價(jià)格就絕對(duì)不會(huì)好。由于鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能巨大，而原燃料特別是鐵礦石主要依賴于進(jìn)口，進(jìn)口鐵礦石又仍然受制于他人，使得由原料價(jià)格構(gòu)成的主要生產(chǎn)成本與鋼材價(jià)格將長(zhǎng)期接近，甚至倒掛。產(chǎn)能過(guò)剩所帶來(lái)的影響，今后還會(huì)對(duì)我們?cè)斐蓻_擊。第四，從內(nèi)部看，我們的冶煉系統(tǒng)全放開(kāi)生產(chǎn)將打破原有的生產(chǎn)平衡。原來(lái)我們已經(jīng)建立了千萬(wàn)噸的生產(chǎn)平衡，但現(xiàn)在增加至1250萬(wàn)噸左右鋼產(chǎn)量的新的生產(chǎn)平衡需要我們重新搭建，其中包括有鐵焦平衡、鐵燒平衡、鐵鋼平衡、鋼與鋼材的平衡。在這個(gè)過(guò)程中，不能買焦炭，因此如何實(shí)現(xiàn)鐵焦平衡需要我們認(rèn)真思考。另外，不能買球團(tuán)，球團(tuán)的使用量?jī)H有300多萬(wàn)噸，如果仍要購(gòu)買球團(tuán)、焦炭，柳鋼的生產(chǎn)成本就更高。成本高就意味著沒(méi)有效益，意味著虧損。所以，在全放開(kāi)生產(chǎn)以后，重新搭建新的生產(chǎn)平衡將是我們所要解決的新課題。第五，采購(gòu)、物流、經(jīng)銷等方面的困難。今年，我們?yōu)橥瓿筛黜?xiàng)生產(chǎn)任務(wù)，將要采購(gòu)鐵礦石、煤、鐵合金、各種熔劑等3000萬(wàn)噸以上，采購(gòu)、物流、銷售工作都將要達(dá)到極限值。因此，能不能買到，能不能保證生產(chǎn)，任務(wù)很艱巨。而且不但要能買到，還要確保降低采購(gòu)成本，這個(gè)困難是很大的。另外，買到了能否運(yùn)得回來(lái)，對(duì)我們港口的運(yùn)輸能力是一次大的考驗(yàn)，物流將又一次成為柳鋼發(fā)展的瓶頸。盡管去年我們挺過(guò)來(lái)了，但是今年跟去年相比，我們的物流難度更大，所以買來(lái)的原燃料能否運(yùn)得回來(lái)很關(guān)鍵，要避免出現(xiàn)"以運(yùn)定產(chǎn)"的被動(dòng)局面。再者，原燃料運(yùn)輸回廠以后，生產(chǎn)出來(lái)的鋼材能不能銷售完，若僅靠廣西來(lái)消耗柳鋼的全部鋼材產(chǎn)能，是肯定不行的。柳鋼1000多萬(wàn)噸鋼材要全部銷售掉，還要賣個(gè)好價(jià)格，也是我們無(wú)法回避的一個(gè)難題。所以，我們今年遇到的困難和挑戰(zhàn)將是前所未有的。

　　四、 涉及財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)事項(xiàng)

　　4.1 與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)說(shuō)明情況、原因及其影響。

　　1、公司于2012年1月16日召開(kāi)的第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議及2012年2月2日召開(kāi)的二○一二年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《審議關(guān)于調(diào)整公司固定資產(chǎn)折舊年限的議案》，董事會(huì)做出說(shuō)明。

　　1）會(huì)計(jì)估計(jì)變更概述

　　公司相關(guān)部門(mén)根據(jù)固定資產(chǎn)的實(shí)際情況，對(duì)各類固定資產(chǎn)重新核定了實(shí)際使用年限，并決定從2012年1月1日起調(diào)整固定資產(chǎn)折舊年限，具體方案如下：

　　類別

　　變更前折舊年限

　　變更后折舊年限

　　房屋及建筑物

　　20

　　30

　　機(jī)器設(shè)備

　　10-15

　　15

　　電子設(shè)備

　　5

　　5

　　運(yùn)輸設(shè)備

　　5

　　5

　　注：自會(huì)計(jì)政策變更日起，對(duì)預(yù)計(jì)一年內(nèi)報(bào)廢的固定資產(chǎn)不作折舊年限調(diào)整。

　　2）董事會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更合理性的說(shuō)明

　　十一五期間，公司為增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加大了對(duì)固定資產(chǎn)的投資力度，主要圍繞淘汰落后、結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能降耗、環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目進(jìn)行，完成了1000萬(wàn)噸鋼配套技改工程，實(shí)現(xiàn)了工業(yè)廢水“零”排放，工業(yè)水循環(huán)利用率達(dá)98%，固體廢物綜合利用率達(dá)95%，實(shí)現(xiàn)了“增產(chǎn)不增污”的目標(biāo)。公司生產(chǎn)環(huán)境的改善，對(duì)延長(zhǎng)固定資產(chǎn)使用壽命起了很大作用，并且公司大規(guī)模技術(shù)改造項(xiàng)目已基本完成，因技術(shù)改造需要拆除的固定資產(chǎn)也將大幅減少，截止2011年12月末，已提完折舊仍在正常使用的固定資產(chǎn)原值已達(dá)6億多元，目前多數(shù)鋼鐵企業(yè)房屋及建筑物折舊年限為20-40年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10-20年，與同行業(yè)其他公司對(duì)比，現(xiàn)行折舊速度明顯偏快，折舊年限偏短。根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，如果固定資產(chǎn)使用壽命預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異，應(yīng)當(dāng)調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命。因此本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更將使公司的財(cái)務(wù)信息更為客觀，與同行業(yè)更有可比性。

　　3）本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)公司的影響

　　本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更預(yù)計(jì)將影響公司2012年度固定資產(chǎn)折舊額減少超過(guò)5億元，凈利潤(rùn)增加超過(guò)4.25億元，本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更的影響額超過(guò)2011年度未經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50％，需提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)。

　　2、公司于2012年12月25日及第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案，董事會(huì)做出了說(shuō)明。

　　公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施精細(xì)化管理的需要，對(duì)部分應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例，以及固定資產(chǎn)中房屋及建筑物的折舊年限進(jìn)行細(xì)化，并從2012年10月1日起執(zhí)行。

　　應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提變更中，對(duì)“未單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的不重大應(yīng)收款項(xiàng)以及金額重大但單項(xiàng)測(cè)試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)”，由原按余額3%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備改為區(qū)分不同賬齡段按不同比例計(jì)提；固定資產(chǎn)折舊年限變更中，將非生產(chǎn)用建筑物折舊年限由原30年調(diào)整為35年，將非生產(chǎn)用房屋折舊年限由原30年調(diào)整為40年。

　　因公司本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更所涉及的資產(chǎn)賬面價(jià)值都較小，對(duì)凈利潤(rùn)影響極�。�預(yù)計(jì)不超過(guò)150萬(wàn)元），對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不會(huì)造成不利影響。

　　此次會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，符合公司精細(xì)化管理的實(shí)際需要，并且能更加客觀的反應(yīng)公司的實(shí)際情況，符合公司及全體股東的利益。